【摘要】從影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的主要環(huán)境因素、產(chǎn)生的主要風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析，文章提出了商業(yè)銀行提升環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控力的對(duì)策，具體是加強(qiáng)企業(yè)環(huán)境責(zé)任考核監(jiān)測(cè)、落實(shí)環(huán)境保護(hù)信息收集責(zé)任、增強(qiáng)關(guān)注環(huán)境政策變化敏感性等八個(gè)方面的思考，對(duì)商業(yè)銀行保持穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展有著重要的戰(zhàn)略意義，也是一個(gè)必然的現(xiàn)實(shí)選擇。
【關(guān)鍵詞】環(huán)境因素 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn) 內(nèi)部防控
【中圖分類(lèi)號(hào)】F832 【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A
隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，企業(yè)在追求高額利益的同時(shí)，必然少不了對(duì)自然環(huán)境的破壞，相應(yīng)的環(huán)境因素對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響不斷加大，作為與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切聯(lián)系的銀行業(yè)，因環(huán)境問(wèn)題對(duì)信貸資金的效益和安全影響越發(fā)凸顯，進(jìn)而對(duì)商業(yè)銀行整個(gè)經(jīng)營(yíng)管理的影響越來(lái)越大。近年來(lái)受環(huán)境因素影響的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)迅速暴露，且有蔓延趨勢(shì)。由此，進(jìn)一步提升環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制能力，對(duì)商業(yè)銀行保持穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展有著重要的戰(zhàn)略意義和現(xiàn)實(shí)需求。
自然資源環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響分析
商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)主要受到商業(yè)銀行所處的外部政策經(jīng)濟(jì)環(huán)境、內(nèi)部制度環(huán)境以及自然資源環(huán)境等的影響，這里，我們主要分析的是其中自然資源環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的影響因素，自然資源環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)形成的風(fēng)險(xiǎn)起著關(guān)鍵的作用，造成商業(yè)銀行的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。從根源上看，商業(yè)銀行產(chǎn)生環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的因素是信貸企業(yè)沒(méi)有融入環(huán)保型產(chǎn)業(yè)，出現(xiàn)環(huán)境問(wèn)題進(jìn)而對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)造成風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，環(huán)保產(chǎn)業(yè)被置于戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)之首。筆者認(rèn)為，制約環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的主要因素也是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)造成風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境因素。
資源環(huán)境保護(hù)頂層設(shè)計(jì)與執(zhí)行的癥結(jié)。不可否認(rèn)，隨著國(guó)際上對(duì)資源環(huán)境保護(hù)的重視和倡導(dǎo)，相繼出臺(tái)了與資源環(huán)境相關(guān)的國(guó)際公約，如《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》、《控制危險(xiǎn)廢料越境轉(zhuǎn)移及其處置巴塞爾公約》、《濕地公約》、《瀕臨絕種野生動(dòng)植物國(guó)際貿(mào)易公約》、《國(guó)際防止船舶造成污染公約》以及《生物多樣性公約》等。我國(guó)在這方面也做了大量的工作，黨的“十八大”將生態(tài)文明上升為治國(guó)之本，環(huán)境保護(hù)被提升到國(guó)家戰(zhàn)略的高度。2015年1月1日施行的《環(huán)保法修訂案》（簡(jiǎn)稱《新環(huán)保法》），還首次將“信息公開(kāi)和公眾參與”作為獨(dú)立的一章，對(duì)公眾參與環(huán)境保護(hù)從權(quán)利、義務(wù)及形式等方面做出了具體要求，環(huán)保部還專(zhuān)門(mén)出臺(tái)了《關(guān)于推進(jìn)環(huán)境保護(hù)公眾參與的指導(dǎo)意見(jiàn)》。這些都說(shuō)明對(duì)資源環(huán)境保護(hù)的重視，并加大對(duì)作為利益相關(guān)者的公眾如何參與資源環(huán)境保護(hù)的指導(dǎo)，引導(dǎo)人人參與資源環(huán)境保護(hù)，環(huán)境保護(hù)頂層設(shè)計(jì)已經(jīng)日趨與國(guó)際接軌?，F(xiàn)實(shí)中存在著如何執(zhí)行的問(wèn)題，地方政府長(zhǎng)期過(guò)于關(guān)注“錢(qián)袋子”、“GDP”，必然造成對(duì)資源環(huán)境保護(hù)上的讓位，執(zhí)行相應(yīng)的資源環(huán)境保護(hù)政策大多流于形式，企業(yè)也就不會(huì)對(duì)資源環(huán)保進(jìn)行持續(xù)穩(wěn)定的投入和研發(fā)，長(zhǎng)期的政績(jī)導(dǎo)向極大地影響著資源環(huán)境政策的執(zhí)行，造成人人皆知環(huán)保的重要，又人人對(duì)環(huán)保視而不見(jiàn)的尷尬局面。
資源環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展碎片化。由于資源環(huán)境自身存在系統(tǒng)性、稀缺不可再生性、變化性以及多樣多學(xué)科性等特點(diǎn)，資源環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)大多較為零星分散，難于形成整體發(fā)展的狀態(tài)。如我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)城鎮(zhèn)化速度加快，一方面造成農(nóng)民土地面積大幅減少，另一方面在現(xiàn)存的土地資源上長(zhǎng)期追求土地上農(nóng)作物高產(chǎn)快產(chǎn)，造成化學(xué)農(nóng)藥的大量使用，土地沒(méi)有得到正常的休息，土地資源的質(zhì)量嚴(yán)重惡化，甚至影響到地下水的質(zhì)量，形成水環(huán)境污染，被污染的水用于人類(lèi)種養(yǎng)及飲用，危害了人類(lèi)自身身體健康。在這樣多個(gè)系統(tǒng)和互為影響的資源環(huán)境下，對(duì)污染難以計(jì)量。在經(jīng)濟(jì)和地方區(qū)域性管理情況下，各自為政的資源環(huán)境保護(hù)是分塊和零散的。環(huán)保企業(yè)對(duì)資源環(huán)境產(chǎn)生的效益不容易“立竿見(jiàn)影”的顯現(xiàn)，更無(wú)法像中石油、中石化、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)銀行等形成全國(guó)性的市場(chǎng)，削弱了資源環(huán)境保護(hù)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和持續(xù)投入的動(dòng)力，從而影響了資源環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)組織整體效率的提高。
資源環(huán)境保護(hù)企業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)高價(jià)難。由于利益相關(guān)者對(duì)環(huán)保企業(yè)產(chǎn)品所產(chǎn)生的效力無(wú)法直接進(jìn)行評(píng)估，環(huán)保公共品的質(zhì)量和價(jià)格難于界定、良莠難分。企業(yè)投入與產(chǎn)出不僅受技術(shù)、質(zhì)量、服務(wù)等的影響，也受到環(huán)境監(jiān)測(cè)體系、碳排放交易體系以及市場(chǎng)發(fā)育等的影響，要形成良好的商業(yè)模式以及實(shí)現(xiàn)服務(wù)溢價(jià)都有一定的難度，這直接導(dǎo)致各方以低價(jià)低質(zhì)，注重眼前利益的惡性局面為主，無(wú)論政府或者公眾，在甄別資源環(huán)境企業(yè)對(duì)資源環(huán)境進(jìn)行服務(wù)的水平與質(zhì)量上的能力和機(jī)制都有欠缺。
民營(yíng)企業(yè)環(huán)保型發(fā)展弱。受到規(guī)模小、資金流影響，不像國(guó)企有政府強(qiáng)大的政策和資金上的支持，環(huán)保產(chǎn)業(yè)又存在公用事業(yè)的特性，民營(yíng)企業(yè)明顯比國(guó)有企業(yè)存在著弱勢(shì)，與國(guó)有環(huán)保企業(yè)難于競(jìng)爭(zhēng)，市場(chǎng)份額小，成長(zhǎng)空間難以突破。
環(huán)保產(chǎn)業(yè)未融入主流經(jīng)濟(jì)體系。隨著新環(huán)保法施行，環(huán)保產(chǎn)業(yè)得到了“新常態(tài)”的發(fā)展，由于三大污染治理行動(dòng)計(jì)劃（水“十條”、大氣“十條”、土壤“十條”）的推進(jìn)，國(guó)家將在環(huán)保產(chǎn)業(yè)投入資金六萬(wàn)億，環(huán)保產(chǎn)業(yè)進(jìn)入穩(wěn)健成長(zhǎng)時(shí)期。但是受社會(huì)認(rèn)可度低以及環(huán)保產(chǎn)業(yè)自身弱勢(shì)影響，相對(duì)于房地產(chǎn)、鋼鐵、汽車(chē)、石油等國(guó)民經(jīng)濟(jì)主流產(chǎn)業(yè)來(lái)說(shuō)，環(huán)保產(chǎn)業(yè)還未能融入主流經(jīng)濟(jì)體系，其透明度和影響力仍然較低?？茖W(xué)良性的環(huán)保產(chǎn)業(yè)管理體系和產(chǎn)業(yè)政策體系不足，公眾媒體關(guān)注度和曝光度不夠，環(huán)保產(chǎn)業(yè)仍未成為大眾認(rèn)可的事業(yè)。
商業(yè)銀行基于環(huán)境因素的主要風(fēng)險(xiǎn)
商業(yè)銀行的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要是指在環(huán)境因素影響下，環(huán)境因素直接影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，或者環(huán)境因素使信貸企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有一定的約束，信貸企業(yè)經(jīng)營(yíng)前景面臨不確定性風(fēng)險(xiǎn)增加，從而對(duì)商業(yè)銀行帶來(lái)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)增加。一般情況下，環(huán)境對(duì)人類(lèi)生活的影響，促成了人類(lèi)環(huán)保意識(shí)的提高以及相關(guān)環(huán)保法律法規(guī)的出臺(tái)，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)指對(duì)信貸企業(yè)因環(huán)境問(wèn)題影響經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，從而波及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。這些環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：
貸款本息損失風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的金融企業(yè)，商業(yè)銀行需要發(fā)展，發(fā)展需要效益，既要社會(huì)效益，也要本身效益。隨著環(huán)境因素對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)影響越來(lái)越大，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效益與企業(yè)經(jīng)營(yíng)關(guān)系密切，也就與環(huán)境因素息息相關(guān)。由于環(huán)境因素產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)影響商業(yè)銀行的，最先勢(shì)必體現(xiàn)在貸款收益上，對(duì)當(dāng)前貸款收息仍然是主要收入來(lái)源的我國(guó)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)最直接體現(xiàn)的就是直接影響商業(yè)銀行整體經(jīng)營(yíng)效益。
環(huán)境責(zé)任轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行為確保資金效益和安全性，在貸款投放中一般要求獲取貸款的企業(yè)提供一定的資產(chǎn)抵押，如房屋、土地或設(shè)備作抵押物。這樣，商業(yè)銀行作為抵押物的受益方或債權(quán)人，在環(huán)境因素影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，給企業(yè)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，就使商業(yè)銀行產(chǎn)生代替企業(yè)承擔(dān)環(huán)境責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。
整體收益下滑風(fēng)險(xiǎn)。作為環(huán)境影響責(zé)任人的信貸企業(yè)，由于環(huán)境因素影響，在環(huán)境污染治理上投入的增大，必然影響企業(yè)整體的利益，也影響了其償付貸款的能力，造成商業(yè)銀行信貸的損失風(fēng)險(xiǎn)。隨著更為嚴(yán)厲的環(huán)境法律法規(guī)出臺(tái)，企業(yè)在追逐利益最大化的同時(shí)，由于忽視履行法律法規(guī)所規(guī)定的環(huán)保義務(wù)所受到的處罰日益嚴(yán)厲，一方面企業(yè)要為環(huán)境投入必要的資金，另一方面，要為忽視環(huán)境承擔(dān)很大程度的經(jīng)濟(jì)處罰，兩種情況對(duì)信貸企業(yè)的資金使用造成影響，進(jìn)而影響企業(yè)的還貸能力。如果信貸企業(yè)由于在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中違反了環(huán)保政策條令被罰款、臨時(shí)停產(chǎn)、或永久停產(chǎn)，嚴(yán)重的甚至破產(chǎn)，將威脅到商業(yè)銀行的信貸資金安全，進(jìn)而影響商業(yè)銀行穩(wěn)健持續(xù)發(fā)展。
聲譽(yù)形象受損風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)環(huán)境問(wèn)題的高度重視，銀行在信貸項(xiàng)目審批中對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的審查也趨于嚴(yán)格，一個(gè)沒(méi)有環(huán)境意識(shí)或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不符合環(huán)保的企業(yè)，銀行將不再進(jìn)行合作，因?yàn)榄h(huán)境問(wèn)題涉及社會(huì)責(zé)任，關(guān)乎民生，對(duì)銀行聲譽(yù)和形象影響巨大。因此，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，必須高度重視環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的防控，確保銀行形象聲譽(yù)不因環(huán)境問(wèn)題受損。
商業(yè)銀行提升環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控力的對(duì)策思考
加強(qiáng)企業(yè)環(huán)境責(zé)任考核監(jiān)測(cè)。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，信貸客戶或項(xiàng)目的環(huán)保條件是否合法合規(guī)直接影響到商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的安全。因此，商業(yè)銀行在信貸工作中務(wù)必對(duì)環(huán)保方面給予高度的重視，將環(huán)保要求納入全部信貸業(yè)務(wù)予以重視，從貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、確?？沙掷m(xù)發(fā)展、以及履行社會(huì)責(zé)任的高度出發(fā)，以保障信貸資產(chǎn)安全、防范突發(fā)事件為目標(biāo)，以嚴(yán)格信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作、強(qiáng)化授信執(zhí)行為手段，切實(shí)加強(qiáng)企業(yè)環(huán)境責(zé)任考核監(jiān)測(cè)。一是加強(qiáng)與政府聯(lián)動(dòng)，共同推進(jìn)企業(yè)對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的重視。二是推進(jìn)環(huán)境污染責(zé)任終生追究制度，誰(shuí)造成的污染誰(shuí)負(fù)責(zé)。三是建立信貸企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制考核機(jī)制，通過(guò)對(duì)環(huán)保責(zé)任落實(shí)到位、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)有效控制，加大理財(cái)融資等增值金融服務(wù)，調(diào)動(dòng)企業(yè)加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防控的積極性。
落實(shí)環(huán)境保護(hù)信息收集責(zé)任。一是建立合作溝通機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與政府及其環(huán)保等部門(mén)溝通聯(lián)系，對(duì)政府部門(mén)發(fā)布的環(huán)保政策、涉及信貸項(xiàng)目的環(huán)境審批情況等，及時(shí)了解掌握最新環(huán)保信息，以提高對(duì)信貸企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)研判。二是建立信息收集專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)。商業(yè)銀行應(yīng)在客戶營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)或者業(yè)務(wù)管理部門(mén)設(shè)立信息收集分析團(tuán)隊(duì)，確保環(huán)保信息收集工作責(zé)任到位。三是落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)信息收集工作。落實(shí)專(zhuān)人對(duì)接環(huán)保部門(mén)，定期或不定期收集信息，并負(fù)責(zé)將信息與商業(yè)銀行內(nèi)部管理對(duì)接，為識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)信貸企業(yè)或項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。四是加強(qiáng)信息共享與服務(wù)平臺(tái)建設(shè)，形成政府、銀行、企業(yè)三方的信息網(wǎng)絡(luò)。
增強(qiáng)關(guān)注環(huán)境政策變化敏感性。一是增強(qiáng)對(duì)國(guó)家環(huán)境政策的敏感。要從商業(yè)銀行高層入手，強(qiáng)化環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，提高員工環(huán)境意識(shí)和識(shí)別環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)能力。定期或不定期舉辦環(huán)境知識(shí)培訓(xùn)班，邀請(qǐng)有關(guān)環(huán)境專(zhuān)家講課，強(qiáng)化員工對(duì)環(huán)境知識(shí)及國(guó)家環(huán)境政策學(xué)習(xí)。二是增強(qiáng)對(duì)客戶潛在環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的敏感。商業(yè)銀行要對(duì)全部信貸客戶進(jìn)行摸底，全面掌握涉及環(huán)保客戶名單及環(huán)保情況。商業(yè)銀行要與當(dāng)?shù)卣h(huán)保部門(mén)建立信息溝通機(jī)制，定期了解商業(yè)銀行客戶的環(huán)保監(jiān)測(cè)情況，確保環(huán)保信息獲得的及時(shí)性、準(zhǔn)確性。三是對(duì)新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)客戶或項(xiàng)目要嚴(yán)格調(diào)查審查。對(duì)新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)的客戶或項(xiàng)目涉及環(huán)境問(wèn)題的重點(diǎn)行業(yè)，調(diào)查評(píng)估部門(mén)要詳細(xì)調(diào)查環(huán)保評(píng)估、審批的流程和權(quán)限，確保環(huán)保方面合法合規(guī)。審查部門(mén)要對(duì)環(huán)保方面嚴(yán)格把關(guān)，可將環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)作為“一票否決”的理由。四是對(duì)已發(fā)放信用要強(qiáng)化貸后檢查。對(duì)重點(diǎn)行業(yè)，在貸后檢查過(guò)程中要對(duì)環(huán)境問(wèn)題企業(yè)項(xiàng)目按照監(jiān)測(cè)、監(jiān)管要求進(jìn)行必要的抽檢，同時(shí)在貸后檢查報(bào)告中進(jìn)行匯報(bào)。
建立科學(xué)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。一是引進(jìn)先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。商業(yè)銀行要充分借鑒國(guó)際上成熟的銀行業(yè)對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的審查評(píng)估辦法，結(jié)合現(xiàn)行法律法規(guī)、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施細(xì)則，建立符合操作實(shí)際的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。二是提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法技術(shù)。加強(qiáng)使用科學(xué)的定性定量分析技術(shù)。三是建立專(zhuān)業(yè)化的技術(shù)人員和數(shù)據(jù)信息庫(kù)。建立更為科學(xué)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法，準(zhǔn)確進(jìn)行識(shí)別和分析，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等基礎(chǔ)上，對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等一些新業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)分析。
強(qiáng)化環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制的考核激勵(lì)。一是落實(shí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)信貸企業(yè)環(huán)保信息的監(jiān)測(cè)考核。商業(yè)銀行要強(qiáng)化分支機(jī)構(gòu)對(duì)信貸企業(yè)環(huán)保信息監(jiān)測(cè)的考核，加強(qiáng)跟蹤對(duì)接，及時(shí)對(duì)信貸企業(yè)環(huán)保信息監(jiān)測(cè)，對(duì)沒(méi)有落實(shí)好監(jiān)測(cè)的分支機(jī)構(gòu)要進(jìn)行考核處罰。二是落實(shí)分支機(jī)構(gòu)主要領(lǐng)導(dǎo)第一責(zé)任制度。對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防范主要領(lǐng)導(dǎo)人是第一責(zé)任人，分管信貸前臺(tái)、后臺(tái)領(lǐng)導(dǎo)作為具體責(zé)任人，相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人作為具體責(zé)任人，將責(zé)任層層落實(shí)。三是落實(shí)各級(jí)業(yè)務(wù)部門(mén)責(zé)任制。要將環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防控納入分支機(jī)構(gòu)綜合績(jī)效考核體系中，把環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)防控貫穿信貸管理全過(guò)程，對(duì)貸前調(diào)查、審查審批等環(huán)節(jié)進(jìn)行掛鉤考核，落實(shí)問(wèn)責(zé)制度，形成齊抓共管局面。
建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避轉(zhuǎn)移機(jī)制。一是及時(shí)掌握信貸客戶環(huán)境違法信息并采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行要積極與當(dāng)?shù)丨h(huán)保及安全生產(chǎn)部門(mén)溝通聯(lián)系，力爭(zhēng)建立定期化的日常信息溝通機(jī)制，及時(shí)了解商業(yè)銀行信貸客戶環(huán)境違規(guī)違法信息，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性。區(qū)分違規(guī)違法情節(jié)，及時(shí)采取有效措施化解風(fēng)險(xiǎn)。二是促成信貸企業(yè)建立環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)機(jī)制。三是為信貸企業(yè)提供環(huán)保咨詢業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行應(yīng)充分利用金融中介優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)對(duì)信貸企業(yè)提供環(huán)保知識(shí)咨詢等業(yè)務(wù)，幫助信貸企業(yè)增強(qiáng)對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，注重對(duì)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、預(yù)警等，從源頭預(yù)防環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。
退出具有環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的信貸領(lǐng)域。一是對(duì)照國(guó)家九部委聯(lián)合公布的環(huán)境企業(yè)名單，逐戶排查貸款客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況。對(duì)于已關(guān)閉停產(chǎn)的，根據(jù)合同約定，積極采取宣布貸款提前到期、追加擔(dān)保、處置擔(dān)保等有效措施，努力降低貸款損失。及時(shí)準(zhǔn)確分類(lèi)、提足撥備。對(duì)于企業(yè)尚在正常生產(chǎn)的，要提高貸后檢查頻率，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、報(bào)告與處置，對(duì)符合下一年度停產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)，必須在前一年度收回貸款，果斷退出。二是全面排查商業(yè)銀行信貸客戶環(huán)保合法性手續(xù)落實(shí)情況。商業(yè)銀行要高度重視地方黨委、政府實(shí)施的環(huán)境倒逼機(jī)制推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，全面排查現(xiàn)有涉及環(huán)保的信貸客戶的環(huán)保合規(guī)性手續(xù)落實(shí)情況，堅(jiān)決貫徹“環(huán)保不達(dá)標(biāo)一票否決”的風(fēng)險(xiǎn)管控準(zhǔn)則，堅(jiān)決落實(shí)綠色信貸的監(jiān)管要求，對(duì)不符合環(huán)保要求的客戶，要堅(jiān)決退出。三是嚴(yán)格準(zhǔn)入，審慎辦理環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)偏高行業(yè)客戶信貸業(yè)務(wù)。對(duì)環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)偏高的行業(yè)，商業(yè)銀行要嚴(yán)格執(zhí)行轉(zhuǎn)授權(quán)及相關(guān)行業(yè)信貸政策規(guī)定，審慎辦理客戶準(zhǔn)入、授信等各類(lèi)信貸業(yè)務(wù)。重點(diǎn)關(guān)注兩類(lèi)行業(yè)：涉重金屬行業(yè)企業(yè)，即有色金屬冶煉電解企業(yè)、有色金屬礦山采選企業(yè)、鉛蓄電池（加工、組裝和回收）生產(chǎn)企業(yè)、皮革及其制品企業(yè)、電鍍企業(yè)、電解錳企業(yè)、鐵合金企業(yè)、化工等涉重金屬行業(yè)企業(yè)；國(guó)家環(huán)境執(zhí)法監(jiān)管重點(diǎn)監(jiān)控行業(yè)企業(yè)，即造紙、制糖、酒精、淀粉、紡織印染、燃煤發(fā)電等排污企業(yè)和城鎮(zhèn)污水處理行業(yè)企業(yè)。
為環(huán)境優(yōu)良企業(yè)提供綠色信貸。商業(yè)銀行應(yīng)更注重綠色、低碳經(jīng)濟(jì)和可持續(xù)發(fā)展的理念，在信貸資金上加大對(duì)發(fā)展資源節(jié)約型環(huán)境友好型產(chǎn)業(yè)的支持力度。為環(huán)境優(yōu)良企業(yè)提供綠色信貸，加大對(duì)節(jié)能環(huán)保新材料、新能源技術(shù)等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的支持力度，積極支持低碳經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，支持發(fā)展綠色種養(yǎng)業(yè)，重點(diǎn)支持特色、無(wú)公害農(nóng)產(chǎn)品等農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，對(duì)環(huán)保產(chǎn)業(yè)化集約水平、延長(zhǎng)產(chǎn)業(yè)鏈、發(fā)展精深加工和農(nóng)產(chǎn)品物流等環(huán)節(jié)全方位提供金融服務(wù)，支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，支持旅游業(yè)發(fā)展，促進(jìn)旅游業(yè)與信息、文化等產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。
（作者單位：廣西廣播電視大學(xué)）
責(zé)編 /張曉
