習(xí)近平總書記在黨的二十大報告中指出：“完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度，弘揚(yáng)企業(yè)家精神，加快建設(shè)世界一流企業(yè)。”黨的十八大以來，習(xí)近平總書記圍繞建設(shè)世界一流企業(yè)發(fā)表了一系列重要論述，強(qiáng)調(diào)“加快建設(shè)一批產(chǎn)品卓越、品牌卓著、創(chuàng)新領(lǐng)先、治理現(xiàn)代的世界一流企業(yè)”，為我們在新時代新征程加快建設(shè)世界一流企業(yè)指明了前進(jìn)方向、提供了根本遵循。
中國中信集團(tuán)有限公司（以下簡稱中信集團(tuán)）深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，積極推動建設(shè)世界一流企業(yè)。今年初，國務(wù)院國資委印發(fā)《關(guān)于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理的意見》，要求中央企業(yè)進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理，有效提高資金運(yùn)營效率，嚴(yán)格防控資金風(fēng)險。司庫體系是企業(yè)集團(tuán)運(yùn)用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，以資金集中和信息集中為重點(diǎn)，以提高資金運(yùn)營效率、降低資金成本、防控資金風(fēng)險為目標(biāo)，以服務(wù)戰(zhàn)略、支撐業(yè)務(wù)、創(chuàng)造價值為導(dǎo)向，對企業(yè)資金等金融資源進(jìn)行實時監(jiān)控和統(tǒng)籌調(diào)度的現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制。司庫體系建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，涵蓋管理制度、管理機(jī)制、信息系統(tǒng)等要素。近年來中信集團(tuán)的實踐證明，司庫體系建設(shè)有利于全面提升企業(yè)財務(wù)管理精益化、集約化、智能化水平，有利于構(gòu)建一流管理體系，有利于加快建設(shè)產(chǎn)品卓越、品牌卓著、創(chuàng)新領(lǐng)先、治理現(xiàn)代的世界一流企業(yè)。
助力深化國企改革。習(xí)近平總書記指出：“要堅定不移深化國有企業(yè)改革，著力創(chuàng)新體制機(jī)制，加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度”。財務(wù)管理是企業(yè)管理的重要內(nèi)容，資金管理是財務(wù)管理的核心。隨著數(shù)字信息技術(shù)快速發(fā)展、金融支付手段更新迭代，企業(yè)傳統(tǒng)的資金管理模式已難以適應(yīng)管理能力現(xiàn)代化和國資監(jiān)管數(shù)字化的新要求。司庫體系建設(shè)作為促進(jìn)財務(wù)管理數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級的切入點(diǎn)和突破口，是中央企業(yè)深化改革、建設(shè)世界一流企業(yè)的必然要求。司庫體系的本質(zhì)是將資金、信息和風(fēng)險作為戰(zhàn)略資源進(jìn)行精益管理、優(yōu)化配置和開發(fā)利用，從而促進(jìn)業(yè)務(wù)工作和財務(wù)工作深度融合，提升企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部金融資源的集約化利用程度，為企業(yè)管理體系改革注入強(qiáng)大動能，因而能實質(zhì)性改善企業(yè)財務(wù)基本面，促進(jìn)增強(qiáng)企業(yè)競爭力、創(chuàng)新力、控制力、影響力和抗風(fēng)險能力。中信集團(tuán)堅持系統(tǒng)思維、底線思維，緊密結(jié)合發(fā)展戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)布局和管理實際，立足現(xiàn)代企業(yè)司庫體系職能，開展了一系列司庫體系建設(shè)的創(chuàng)新實踐，建立境內(nèi)外金融資源集中管理的組織體系，系統(tǒng)性重構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債管理機(jī)制，搭建分層分類的全面風(fēng)險管理體系，建立健全組織實施保障，努力為加快建設(shè)世界一流企業(yè)夯實管理基礎(chǔ)。
助力防范化解風(fēng)險。習(xí)近平總書記指出：“堅持底線思維，增強(qiáng)憂患意識，提高防控能力，著力防范化解重大風(fēng)險”。及時洞察、準(zhǔn)確把握、有效應(yīng)對各種風(fēng)險挑戰(zhàn)，是企業(yè)生存下來、發(fā)展壯大的必要條件。在《中共中央國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》提出的主要目標(biāo)中，增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)抗風(fēng)險能力是一項重要內(nèi)容。當(dāng)前，世界百年變局和世紀(jì)疫情相互疊加，全球經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定性不確定性增強(qiáng)，給國有企業(yè)的資金管理和風(fēng)險防范體系帶來了嚴(yán)峻考驗。司庫體系建設(shè)有利于加強(qiáng)企業(yè)資金的集約、高效、安全管理，對于企業(yè)防范化解風(fēng)險具有重要意義。依托司庫體系建設(shè)，中信集團(tuán)按照“統(tǒng)一監(jiān)控、分級負(fù)責(zé)”原則，搭建形成總部與子公司“分層”、金融與實業(yè)“分類”的一體化流動性風(fēng)險管理體系，著力破解綜合性公司的流動性風(fēng)險管理難題。不斷壓實子公司、司庫、審計監(jiān)察“三道防線”的主體責(zé)任，穿透多層級的組織結(jié)構(gòu)和多元化、綜合性的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，全面建成覆蓋匯率、利率、大宗商品和衍生品業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險管理體系，不斷增強(qiáng)企業(yè)抗風(fēng)險能力。
助力提升國際化經(jīng)營水平。習(xí)近平總書記指出，要“以高水平對外開放打造國際合作和競爭新優(yōu)勢”。提升國際化經(jīng)營水平，是加快建設(shè)產(chǎn)品卓越、品牌卓著、創(chuàng)新領(lǐng)先、治理現(xiàn)代的世界一流企業(yè)的客觀需要。司庫體系建設(shè)能夠?qū)⑵髽I(yè)境外資金等金融資源納入司庫信息系統(tǒng)，實現(xiàn)境內(nèi)外本外幣一體化管理，有效提高企業(yè)在全球范圍統(tǒng)一配置和調(diào)度資金等金融資源的能力，促進(jìn)企業(yè)提高國際化經(jīng)營水平。中信集團(tuán)通過建立健全境內(nèi)外一體化的司庫體系，縱深推進(jìn)資金集中管理改革，全面覆蓋境外資金管理“盲區(qū)”，培育安全高效的金融資源調(diào)度和配置能力，服務(wù)服從于業(yè)務(wù)經(jīng)營全球化布局并有效應(yīng)對復(fù)雜外部環(huán)境，實現(xiàn)對資金等金融資源“看得見、管得住、調(diào)得動、用得好”，從而更好服務(wù)和融入構(gòu)建新發(fā)展格局，更大力度推動共建“一帶一路”高質(zhì)量發(fā)展。
（作者為中國中信集團(tuán)有限公司黨委副書記、副董事長兼總經(jīng)理）
